IRP 연말정산 세액공제 환급 실전 가이드: 얼마 넣어 얼마 돌려받을까
얼마 넣어 얼마 돌려받을까 — 소득별 세액공제 계산과 홈택스 확인법
2026. 8. 28
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- 해가 바뀌면 찾아오는 연말정산, ’13월의 월급’이라고들 하죠. 그런데 누구는 세금을 토해내고, 누구는 두둑하게 돌려받아요. 같은 월급인데 왜 이렇게 갈릴까요?
- 한 재테크 전문가는 “희비를 가르는 건 소득 수준이 아니라 ‘공제 설계’와 ‘금융상품 활용’“이라고 말해요. 실제로 연금저축과 IRP를 합쳐 연
900만원까지 넣으면, 총급여 5,500만원 이하는 최대 148만 원가량을 돌려받을 수 있죠.
※ 광고 및 미래 시점에는 이와 달라질 수 있습니다.
- 세금 이야기가 복잡하게 느껴지셨다면 걱정하지 않으셔도 돼요. IRP 하나로 시작하면 어렵지 않거든요. 지금부터 IRP로 얼마를 넣으면 얼마를 돌려받는지, 내 환급액은 어떻게 확인하는지
차근차근 알려드릴게요.
- IRP는 연말정산 세액공제 계좌로, 연 900만원까지 넣으면 최대 148만 5천원까지 세액공제를 받을 수 있어요(총급여 5,500만원 이하 기준, 2026년 세법 기준 · 실제 환급액은 결정세액에 따라 상이).
- KB증권 IRP는 비대면으로 개설하면 운용·자산관리수수료가 평생 면제예요(펀드보수 등 별도, 현재 기준, 정책 변경 시 별도 안내).
- KB증권 M-able앱에서는 IRP·연금저축·ISA를 각각 별도 계좌로 한 곳에서 관리할 수 있어요.
목차
IRP 연말정산 환급, 핵심만 먼저
※ 광고 및 미래 시점에는 이와 달라질 수 있습니다.
IRP(개인형 퇴직연금)는 납입액의 일부를 그해 낼 세금에서 덜어 주는 연말정산 세액공제 계좌예요. KB증권에서는 이 IRP를 M-able앱 하나로 개설하고 관리하면서 세액공제 혜택을 받을 수 있어요.
- IRP — 노후자금을 적립·운용하며 납입액을 세액공제받는 퇴직연금계좌
- 세액공제 대상 한도 — IRP·연금저축 합산 연 900만원(공제율 16.5% 또는 13.2%)
2026년 IRP 세액공제 한도와 공제율은?
2026년 기준 IRP·연금저축 합산 세액공제 대상금액 한도는 연 900만원이에요. 연금저축 단독은 600만원까지이고, IRP는 단독으로도 900만원까지 채울 수 있어요.
| 구분 | 세액공제 한도(연) | 공제율 |
|---|---|---|
| 연금저축 단독 | 600만원 | 16.5% / 13.2% |
| IRP 단독 | 900만원 | 16.5% / 13.2% |
| IRP·연금저축 합산 | 900만원 | 16.5% / 13.2% |
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공제율은 총급여 5,500만원 이하(종합소득금액 4,500만원 이하)인 가입자는 16.5%, 초과인 가입자는 13.2%예요.
얼마 넣으면 얼마 돌려받을까요
소득 구간별 계산상 세액공제액은 아래 표와 같아요.
| 연 납입액 | 5,500만 이하 (16.5%) | 5,500만 초과 (13.2%) |
|---|---|---|
| 300만원 | 49만 5천원 | 39만 6천원 |
| 600만원 | 99만원 | 79만 2천원 |
| 900만원 | 148만 5천원 | 118만 8천원 |
※ 출처: KB증권 IRP 활용가이드 p.3·국세청 홈택스
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※ 표의 금액은 계산상 최대 세액공제액이에요. 실제 환급액은 결정세액(그해 최종적으로 계산된 세금) 범위 안에서 정해져요.
세액공제 한도를 채우는 납입 예시
연금저축 600만원과 IRP 300만원은 합산 900만원을 채우는 대표 조합 예시예요. 중도인출·투자 제한이 계좌마다 다르니 특성을 보고 비중을 정하면 돼요.
KB증권 IRP 핵심 포인트 (공식 자료 기준)
- 수수료 — 비대면 개설 시 운용·자산관리수수료 평생 면제(펀드보수 등 별도, 현재 기준, 정책 변경 시 별도 안내)
- 자동 운용 — TDF·디폴트옵션 등 알아서 분산 투자하는 포트폴리오 상품 지원
- 투자한도 — IRP 위험자산 최대 70%(연금저축은 제한 없음)
한도 초과·중도 해지 때 주의할 점
한도를 넘겨 넣은 금액은 그해 세액공제를 받지 못해요. 다만 금융회사에 신청하면 초과분을 다음 해 납입액으로 넘길 수 있는데, 자동으로 넘어가지는 않으니 직접 신청해야 해요.
또 IRP는 노후 자금이 목적이라, 연금은 만 55세가 지나고 가입한 지 5년 이상 됐을 때부터 받을 수 있어요(퇴직급여가 있으면 5년 요건 면제). 이 요건을 채우기 전에 해지하거나 연금이 아닌 방식으로 받으면 그동안 공제받은 납입금·운용수익에 기타소득세 16.5%가 붙어 세 부담이 오히려 커질 수 있어요.
IRP는 원리금보장형(예금 등)과 실적배당형(펀드·ETF 등)을 담는 계좌로, 실적배당형은 원금 손실이 날 수 있어요. 중도 인출은 법정 사유에 한해 가능하니 해지 전 요건을 확인하세요.
내 환급액 정확히 확인하는 법
국세청 홈택스 연말정산 미리보기로 예상 세액을, 최종 결정세액은 원천징수영수증에서 확인하세요. 납입 내역은 KB증권 M-able앱에서 연금 납입 증명서를 비대면 발급받아 대조하면 돼요. 홈택스와 함께 M-able앱 ‘MY 절세자산’에서 올해 공제 가능 금액과 추가 납입 여력을 확인할 수 있어요. 세액공제 전략이 고민이라면 퇴직연금 전용 연금자산관리센터(1600-5511, 평일 8:00~17:00)에서 1:1 상담도 받을 수 있어요.
M-able앱 하나로 IRP·연금저축·ISA
KB증권 M-able앱 하나면 IRP·연금저축·중개형 ISA를 각각 별도 계좌로 개설해 한 곳에서 관리할 수 있어요.
특히 알아두면 좋은 절세 팁이 있어요. ISA 만기자금은 연금계좌와 연계해 절세 혜택을 추가로 활용할 수도 있어요. 중개형 ISA 만기자금을 만기일로부터 60일 이내 IRP나 연금저축으로 이전하면, 이전금액의 10%(최대 300만원)만큼 연금계좌 세액공제 한도를 추가로 적용받을 수 있어요.
예를 들어 ISA 만기자금 중 2,000만원을 연금계좌로 이전하면 200만원의 추가 세액공제 한도가 생기는 방식이에요. 자세한 전환 요건은 ISA 유형별 가이드에서 확인할 수 있어요.
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자주 묻는 질문 (FAQ)
Q.IRP에 얼마를 넣으면 연말정산 때 얼마를 돌려받나요?
Q.2026년 IRP 세액공제 한도는 얼마인가요?
Q.IRP를 중간에 해지하면 어떤 불이익이 있나요?
Q.여러 금융회사 중 KB증권 IRP를 선택하면 어떤 점이 좋은가요?
KB증권 준법감시인 심사필 제2026-2144호(2026.08.20~2027.08.19)
· ※ 본 콘텐츠는 IRP·세액공제 정보 제공용이며,
특정 상품의 가입·매매를 권유하지 않습니다. 투자자는 금융투자상품에 대하여 당사로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입 전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다. IRP의
실적배당형 상품은 예금자보호법에 따라 보호되지 않으며, 자산가격 변동 등에 따라 투자원금의 손실(일부 또는 전액)이 발생할 수 있고 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다. [DC/IRP] 이
퇴직연금은 예금자보호법에 따라 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 적립금에 대하여 다른 보호상품과는 별도로 1인당 1억원까지(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다. 표의 금액은
2026년 세법 기준 계산상 세액공제액 예시로, 실제 환급액은 결정세액·개인 조건에 따라 달라지며, 과세기준 및 과세방법은 향후 세법 개정 등에 따라 변동될 수 있습니다. IRP 수수료는 연
0.20%~0.25%(비대면 개설 시 운용·자산관리수수료 면제, 단 펀드보수 등 별도)입니다[확인 — KB 고시]. IRP 계약기간 만료 전 중도해지하거나 연금 외 형태로 수령하는 경우 세액공제
받은 납입원금·수익에 기타소득세(16.5%)가 부과될 수 있습니다. 세부 조건은 KB증권 공식 안내에서 확인하세요. 기준일: 2026-05. ※ 세제 수치는 광고 및 미래 시점에는 이와 달라질
수 있습니다.
콘텐츠 작성 기준일: 2026-08-28.
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