내게 맞는 ISA 유형 찾기: 중개형·신탁형·일임형 비교와 추천
중개형·신탁형·일임형 비교와 내게 맞는 ISA 고르는 법
2026. 8. 28
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- ISA가 절세에 좋다는 말은 많이 들어봤지만, 중개형·신탁형·일임형 중에 뭘 골라야 할지 막막했던 적 없으신가요?
- 올해 중개형 ISA 잔고가 73조 이상 유입되었어요. 실제로 KB증권의 중개형 ISA는 2026년 6월 평가금액 기준 자산이 7조원을 넘어설 만큼 빠르게 커지고 있어요. 국내 증시 활황과 맞물려, 절세 효과까지 챙기려는 투자자들의 관심이 그만큼 높아진 거죠.
(*출처: 2026년 6월 5일, 뉴시스, KB증권, 중개형ISA 7조원 돌파…시즌3 이벤트)
※ 광고 및 미래 시점에는 이와 달라질 수 있습니다.
- ISA가 좋다는 건 알겠는데 세 가지 유형 중 내게 맞는 게 뭔지 헷갈리셨다면 걱정하지 않으셔도 돼요. 지금부터 중개형·신탁형·일임형이 어떻게 다른지, 내 투자 성향엔 어떤 ISA가 맞는지 차근차근 알려드릴게요.
- ISA는 투자로 번 이익에 비과세·분리과세 혜택을 주는 절세 계좌이고, 그중 중개형은 내가 직접 주식·ETF를 자유롭게 거래하는 유형이에요.
- ISA는 이익과 손실을 합친 순이익 200만원(서민형·농어민형은 400만원)까지 세금을 안 내요.
- KB증권 중개형 ISA는 비대면으로 간편하게 개설하고 M-able앱을 통해 모바일에서 편리하게 직접 투자할 수 있어요.
목차
ISA 3대 유형, 누가 운용하나요
ISA(개인종합자산관리계좌)는 운용 방식에 따라 중개형·신탁형·일임형으로 나뉘고, ‘누가 투자 결정을 하느냐’가 핵심이에요. KB증권 중개형 ISA는 투자자가 국내 상장주식을 직접 매매하는 유형이에요.
| 구분 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
|---|---|---|---|
| 투자방식 | 투자자가 직접 운용 | 투자자의 운용 지시 | 은행·증권·보험사 일임운용 |
| 온라인 가입 | 가능 | 불가 | 불가 |
| 보수/수수료 | 개별 상품보수(별도 계좌관리 보수 없음) | 개별 상품보수(별도 신탁보수 없음) | 일임수수료 |
| 적합고객 | 주식·ETF·직접투자 선호 | 단일 상품 확정금리 선호 | 포트폴리오 투자 선호 |
| 투자가능상품 [공통] | 펀드(ETF 포함), 파생결합증권/사채(ELS, DLS, ELB, DLB), RP, 리츠 | ||
| 투자가능상품 [유형별] | 국내 상장주식, 채권 | 예·적금 | — |
(*출처: 2026년 7월 22일 기준, KB증권 홈페이지, ISA 유형 및 가입절차)
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투자 성향에 맞는 ISA 유형 고르기
ISA는 투자 성향과 운용 방식에 따라 중개형, 신탁형, 일임형 세 가지 종류로 나뉘어요.
| 구분 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
|---|---|---|---|
| 투자방법 | 고객이 직접 투자 상품 선택 | 포트폴리오 모델만 선택 | |
| 투자상품 | 국내상장주식, 펀드, ETF, 채권, 파생결합증권(ELS, ELB, ETN 등),RP, 리츠 | 예금, 펀드, ETF, 파생결합증권(ELS, ELB, ETN 등), RP, 리츠 | 투자성향에 따라 당사가 제시한 모델포트폴리오 |
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세 유형의 차이는 결국 ‘내가 얼마나 직접 하고 싶은가’예요. 아래 세 가지 상황에 나를 대입해 보면 선택이 한결 쉬워져요.
- 시장을 직접 보며 종목과 ETF 등 개별종목을 내 판단으로 사고팔고 싶다면 — 중개형이 맞아요.
- 예금성 상품을 포함해 편입 상품을 직접 고르고 싶다면 — 신탁형을 검토해요.
- 신경 쓸 시간이 없어 상품 선택과 비중 조정까지 금융회사에 맡기고 싶다면 — 일임형이에요.
국내주식·ETF 및 펀드를 적립식으로 직접 운용하고 싶다면 KB증권 중개형 ISA를 검토해요(수수료·보수는 상품별로 확인).
비과세 한도는 가입 요건 따라 달라져요
비과세 한도는 일반형 200만원, 서민형·농어민형 400만원으로 나뉘어요. 이 중 서민형은 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하일 때 가입할 수 있어요. 어떤 유형이든 ISA는 전 금융권에서 1인 1계좌만 만들 수 있고, 다른 금융사로 계좌 이전은 가능해요.
| 유형 | 가입 요건(거주자) | 비과세 한도 |
|---|---|---|
| 일반형 | 19세 이상(15~18세는 근로소득 있으면 가능) | 200만원 |
| 서민형 | 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하 | 400만원 |
| 농어민 | 농어민(종합소득 3,800만원 이하) | 400만원 |
(*출처: KB증권 공식 홈페이지, 중개형ISA 알아보기)
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중개형 ISA 절세 구조 한눈에
ISA는 계좌 안에서 발생한 이익과 손실을 합쳐(손익 통산) 순이익에만 세금을 매겨요. 이 순이익이 비과세 한도를 넘어도 초과분은 9.9%(지방소득세 포함)로 분리과세되어 금융소득종합과세에 합산되지 않아요. 한편 헷갈리기 쉬운데, 납입한도(연 2,000만원·총 1억원)와 비과세 한도(200·400만원)는 서로 다른 개념이에요. 또한 ISA는 매매할 때마다 세금을 매기지 않고, 계좌를 해지(만기)하는 시점에 손익을 합산해 한 번에 정산해요. 연금계좌의 ‘과세이연'(인출 시점까지 과세를 미루는 것)과는 다른 개념이니 헷갈리지 마세요.
- 의무가입기간 — 3년(사망·해외이주 등 법정 부득이한 사유는 추징 예외)
- 납입한도 — 연 2,000만원(미사용분 이월)·총 1억원
- 비과세 – 일반형 200만원, 서민형 400만원까지 비과세
- 분리과세 — 비과세 한도 초과 소득 9.9% 분리과세(지방세 포함)
- 연금 전환 — 만기 후 60일 이내 연금저축·IRP 납입 시 전환액 10%(최대 300만원) 세액공제 대상 한도 추가
중개형 ISA는 M-able앱으로 운용해요
※ 광고 및 미래 시점에는 이와 달라질 수 있습니다.
KB증권 중개형 ISA는 국내 상장주식·ETF를 M-able앱으로 직접 운용해요.
KB증권 중개형 ISA, 이런 점이 좋아요
- 비대면으로 개설 시 평생 거래수수료 혜택
- 직접 거래 — 국내 상장주식·ETF를 M-able앱에서 직접 주문
- 다양한 상품 — 펀드·리츠·채권·ELS·RP 등 편입 가능
- 간편 가입 — 온라인(비대면) 개설
- ISA 고수의 투자 확인 – 고수의 포트폴리오를 통해 나의 투자현황 점검
가입 전 확인 체크리스트
가입하기 전에는 내 투자 경험과 위험 성향을 살펴보고, 원하는 상품을 ISA에서 거래할 수 있는지 확인해요.
- ISA는 계좌 제도라 원금손실·예금자보호 여부는 담는 상품에 따라 달라요. 중개형에서 증권 매수에 쓰지 않은 현금 잔액은 원금과 소정의 이자를 합해 KB증권의 다른 보호상품과 합산하여 1인당 1억원까지 보호돼요. 국내 상장주식 직접투자는 개별 종목 변동 위험이 커요.
- 3년 의무가입기간 안에 해지하면 과세특례로 감면받은 세액이 추징될 수 있어요(사망·해외이주 등 법정 부득이한 사유는 예외).
- 거래수수료·보수·중도환매 비용은 유형·상품별로 다르니 가입 전 상품설명서에서 확인해요.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q.ISA 중개형·신탁형·일임형은 뭐가 다른가요?
Q.ISA 계좌는 여러 개 만들 수 있나요?
Q.ISA도 세액공제를 받을 수 있나요?
Q.ISA에 가입하면 연말정산 때 세금을 돌려받을 수 있나요?
Q.비과세 한도와 초과분 세금은 어떻게 되나요?
Q.중개형 ISA로 국내 주식을 직접 살 수 있나요?
Q.중개형 ISA의 만기는 꼭 3년으로 해야하나요?
Q.중개형 ISA 만기를 최대한 길게 설정하면 어떤 점이 좋은가요?
Q.만기 전에 ISA에서 돈을 빼도 불이익이 있나요?
Q.ISA를 3년 안에 해지하면 어떻게 되나요?
Q.KB증권 M-able 앱에는 ISA 투자에 도움이 되는 서비스가 있나요?
KB증권 준법감시인 심사필 제2026-2138호(2026.08.19~2027.08.18)
※본 콘텐츠는 ISA 제도 안내용 정보 제공이며 특정 상품의 가입·매매를 권유하지 않습니다. 투자자는 금융투자상품에 대하여 당사로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입 전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
<자산가격변동>,<환율변동>,<신용등급하락>등에 따른 원금손실(일부 또는 전액) 발생 가능 및 투자자 귀속됩니다. *중개형ISA는 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다. 다만, 중개형 ISA의 예탁금 중 증권 매수 미사용 현금 잔액은 예금자보호법에 따라 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 “1억원까지” (본 금융회사의 여타 보호상품과 합산) 보호됩니다. *일임형, 신탁형 ISA는 예금자보호법에 따라 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 ‘1억원까지'(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다. *일임형 ISA 수수료는 (후취) 연 0.5% ~ 0.6% 이며 신탁형은 개별상품보수로 별도 신탁보수가 없습니다. *과세기준 및 방법 향후 변동 가능 *중도해지시 또는 국세청 부적격 통보시 과세특례 세액 추징 *중개형ISA는 투자자가 운용대상 상품 직접 운용 *국내주식형펀드(상장주식 매매차익 비과세)에서 손실시 ISA 내 예금, 다른펀드 등에서 발생한 이익과 통산되지 않음 *비대면/은행연계 저가 수수료계좌의 국내 주식거래수수료는 HTS 0.014%~0.015%/모바일 0.119%~0.12%(KRX, NXT 포함)이며, 홈페이지 참고 *세제 수치는 광고 및 미래 시점에는 이와 달라질 수 있습니다. 세부 조건은 최신 KB증권 공식 안내와 상품설명서를, 세제 사항은 국세청 안내를 확인하시기 바랍니다. 콘텐츠 작성 기준일: 2026-08-28.
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